कर चोरी मामला: लुधियाना की अदालत ने ईडी को सीएम, बेटे रणिंदर सिंह की आईटी फाइलों का निरीक्षण करने की अनुमति दी

लुधियाना की एक स्थानीय अदालत ने गुरुवार को प्रवर्तन निदेशालय (ईडी) को पंजाब के मुख्यमंत्री कैप्टन अमरिंदर सिंह और उनके बेटे रणिंदर सिंह के खिलाफ चल रहे कर चोरी के मामलों में आयकर विभाग द्वारा जमा किए गए नए दस्तावेजों का निरीक्षण करने की अनुमति दी।

लुधियाना के अतिरिक्त जिला सत्र न्यायाधीश, राज कुमार की अदालत ने सितंबर 2020 के निचली अदालत के आदेश को चुनौती देने वाली रणिंदर सिंह की याचिका को खारिज कर दिया, जिसमें ईडी को फाइलों का निरीक्षण करने की अनुमति दी गई थी। अदालत ने मामले के पक्षकारों को नौ सितंबर को निचली अदालत में पेश होने का भी निर्देश दिया।

अमरिंदर और रणिंदर पर आईटी विभाग द्वारा कथित तौर पर विदेशों में संपत्ति जमा करने और फिर आयकर से बचने के लिए जानकारी छिपाने के लिए तीन मामलों में मामला दर्ज किया गया था। लुधियाना की अदालत तीनों मामलों की सुनवाई कर रही है – दो रनिंदर के खिलाफ और एक अमरिंदर के खिलाफ।

ईडी ने पिछले साल अगस्त में मुख्य न्यायिक मजिस्ट्रेट, लुधियाना की अदालत में तीन आवेदन दायर कर मौजूदा मामलों में आईटी विभाग द्वारा दायर नए दस्तावेजों का निरीक्षण करने की मांग की थी। केंद्रीय एजेंसी ने 2016 में रणिंदर के खिलाफ विदेशी मुद्रा प्रबंधन अधिनियम (फेमा) के तहत जांच शुरू की थी, जब आईटी विभाग ने आरोप लगाया था कि उसने उन ट्रस्टों के बारे में झूठ बोला था जो कथित तौर पर वर्जिन द्वीप समूह में उसके स्वामित्व में थे। रणिंदर फेमा उल्लंघन मामले में ईडी के सामने भी पेश हुए थे और एजेंसी अपनी जांच को आगे बढ़ाने के लिए नए रिकॉर्ड का निरीक्षण करना चाहती थी।

लुधियाना की अदालत ने ईडी को नए रिकॉर्ड के निरीक्षण की अनुमति दी थी। रणिंदर ने आदेश को चुनौती देते हुए कहा कि ईडी के आवेदन की अनुमति देने से पहले संशोधनवादियों को सुनवाई का कोई अवसर नहीं दिया गया, जो प्राकृतिक न्याय के सिद्धांत के खिलाफ है। रनिंदर ने आगे कहा कि ईडी के पास ट्रायल कोर्ट के समक्ष निरीक्षण के लिए आवेदन दायर करने का कोई अधिकार नहीं है क्योंकि आज तक उसके खिलाफ कोई संज्ञान नहीं लिया गया है।

हालांकि, अतिरिक्त जिला सत्र न्यायाधीश की अदालत ने देखा कि न्यायिक रिकॉर्ड के निरीक्षण से संबंधित नियमों के अवलोकन से पता चलता है कि एक नागरिक या आपराधिक मामले के लिए एक अजनबी, अदालत की संतुष्टि के लिए पर्याप्त कारण के लिए, ऐसे लंबित के रिकॉर्ड का निरीक्षण कर सकता है। मामले “निरीक्षण के संबंध में मामला ईडी और अदालत के बीच था। इसलिए, यह अदालत के लिए था, इस मामले को जब्त करने के लिए, अपनी संतुष्टि दर्ज करने और अजनबी को रिकॉर्ड के निरीक्षण की अनुमति देने के लिए, “अदालत के आदेश को पढ़ें।

अदालत ने आगे कहा कि निरीक्षण नियमों के मद्देनजर, मामले के लिए एक अजनबी पर्याप्त कारणों से दीवानी और आपराधिक लंबित फाइल का निरीक्षण कर सकता है और ईडी फेमा के तहत एक स्वतंत्र जांच एजेंसी है। इसलिए विभाग को फाइल का निरीक्षण करने का अधिकार है और यदि ईडी को निरीक्षण की अनुमति नहीं दी जाती है, तो यह जांच में बाधा उत्पन्न करेगा।

पुनरीक्षण याचिका को खारिज करते हुए अदालत ने कहा कि किसी हस्तक्षेप की जरूरत नहीं है और याचिका में कोई दम नहीं है।

इस बीच, ईडी के एक सूत्र ने कहा, “आईटी विभाग ने सीएम और उनके बेटे के खिलाफ अपने मामलों में रिकॉर्ड पर रखा था कि उन्होंने एचएसबीसी, जिनेवा और एचएसबीसी फाइनेंशियल सर्विसेज लिमिटेड में एक बैंक खाते के माध्यम से कुछ अघोषित वित्तीय लेनदेन किए थे। मध्य पूर्व) और अपतटीय कुछ संपत्तियों के मालिक हैं”।

रणिंदर ने 2020 में ईडी के सामने पेश होते हुए कहा था कि वह जांच एजेंसी के साथ सहयोग करेंगे।

अमरिंदर सिंह के खिलाफ आईटी अधिनियम की धारा 277 (सत्यापन का झूठा बयान) के तहत मामला दर्ज किया गया है, जबकि रणिंदर के खिलाफ दो अन्य मामले आईटी विभाग के साथ धारा 276-सी (कर चोरी) और आईटी अधिनियम की धारा 277 के तहत दर्ज हैं। तीनों मामलों में शिकायतकर्ता

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