सीए फर्म टेरर फंडिंग जांच में सहायता करेंगी

राष्ट्रीय जांच एजेंसी (एनआईए) ने फोरेंसिक ऑडिट, वित्तीय डेटा के विश्लेषण और वित्तीय विवरणों की व्याख्या करने में मदद करने के लिए पेशेवर चार्टर्ड एकाउंटेंसी (सीए) फर्मों को सूचीबद्ध करने का निर्णय लिया है।

एनआईए के एक अधिकारी ने द इंडियन एक्सप्रेस को बताया, “जांच की बढ़ती जटिलताओं को देखते हुए, विशेष रूप से टेरर फंडिंग के मामलों में, वरिष्ठ अधिकारियों ने फोरेंसिक ऑडिट और डेटा विश्लेषण करने के लिए पेशेवर चार्टर्ड एकाउंटेंट के महत्व को महसूस किया है।”

इस अधिकारी ने कहा कि सीए फर्मों को केस-टू-केस आधार पर लगाया जाएगा और पांच साल के लिए पैनल में रखा जाएगा, एक अवधि जिसे बढ़ाया जा सकता है।

एनआईए ने पिछले महीने इस संबंध में एक निविदा जारी की थी, जिसमें आवेदकों को अक्टूबर के अंत तक जवाब देने का समय दिया गया था। निविदा आवेदन में, एजेंसी ने समझाया है कि सीए फर्मों की भूमिका “जांच इकाइयों की सहायता के लिए एक डोमेन विशेषज्ञ और विशेषज्ञ की होगी”। निविदा दस्तावेज के अनुसार, “उनकी भूमिका सहायक और पूरक होगी। सीए फर्मों द्वारा प्रदान की जाने वाली सेवाओं की प्रकृति में अन्य बातों के साथ-साथ फोरेंसिक ऑडिट, वित्तीय डेटा का विश्लेषण और वित्तीय विवरणों की व्याख्या आदि शामिल होंगे, ”इंडियन एक्सप्रेस ने सीखा है।

एनआईए ने आवेदकों से एक अंडरटेकिंग के लिए कहा है कि उनकी फर्म या फर्म के किसी भी भागीदार को इंस्टीट्यूट ऑफ चार्टर्ड अकाउंटेंट्स ऑफ इंडिया (आईसीएआई) द्वारा डिबार नहीं किया गया है या किसी नियामक निकाय या अदालत द्वारा अयोग्य घोषित नहीं किया गया है।

निविदा दस्तावेज में कहा गया है: “सीए फर्मों के पैनल में शामिल होने का निर्णय सक्षम प्राधिकारी द्वारा तुलनात्मक मूल्यांकन पर लिया जाएगा और फर्म की सामान्य प्रतिष्ठा को भी ध्यान में रखा जाएगा। सीए फर्मों का पैनल पांच साल की अवधि के लिए वैध होगा और संतोषजनक प्रदर्शन के अधीन अवधि को आगे बढ़ाया जा सकता है।

2008 में गठित एनआईए देश की सुरक्षा और अखंडता को प्रभावित करने वाले अपराधों की जांच और मुकदमा चलाती है। इसका दिल्ली में प्रधान कार्यालय और देश भर में 18 शाखा कार्यालय हैं। गृह मंत्री अमित शाह ने गुरुवार को सभी राज्यों के गृह मंत्रियों और शीर्ष पुलिस अधिकारियों के पहले “चिंतन शिविर” या विचार-मंथन सत्र को संबोधित करते हुए कहा था कि 2024 के अंत तक, हर राज्य में एनआईए की एक शाखा होगी। “सरकार की शून्य-सहिष्णुता नीति (आतंक पर) के तहत, हम एनआईए अधिनियम और यूएपीए (गैरकानूनी गतिविधि (रोकथाम) अधिनियम) में संशोधन लाए हैं, और एनआईए को और अधिक शक्तियां दी हैं। हाल ही में, हमने पॉपुलर फ्रंट ऑफ इंडिया पर प्रतिबंध लगा दिया था। हमने तय किया है कि 2024 के अंत तक हर राज्य में एनआईए की एक शाखा होगी। सरकार ‘एक डेटा, एक प्रविष्टि’ के सिद्धांत पर काम कर रही है, जिसके तहत एनआईए को आतंकी मामलों से संबंधित एक राष्ट्रीय डेटाबेस दिया गया है।”

एजेंसी ने पैनल में शामिल होने के लिए कई अन्य मानदंड निर्धारित किए हैं, जिनमें ये शामिल हैं: सीए फर्मों को कम से कम पिछले दस वर्षों से अभ्यास में होना चाहिए; पिछले तीन वर्षों के लिए लेखा परीक्षा से औसत पेशेवर प्राप्तियां 1 करोड़ रुपये या उससे अधिक होनी चाहिए; कर्मचारियों की संख्या कम से कम 10 होनी चाहिए, जिसमें कम से कम चार सीए शामिल होने चाहिए; नियमित ऑडिट के अलावा फोरेंसिक ऑडिट में कम से कम पांच साल के अनुभव वाली फर्मों को वरीयता दी जाएगी।