सरकार ने देश में व्यक्तिगत गतिशीलता को बढ़ावा देने के लिए कारों पर जीएसटी दर में कटौती की लंबे समय से चली आ रही ऑटोमोटिव उद्योग की मांग को स्वीकार कर लिया है। हालाँकि भारत दुनिया का तीसरा सबसे बड़ा कार बाजार है, लेकिन यहाँ अपनाना अभी भी कम है, प्रति 1,000 लोगों पर केवल 32–34 कारें हैं।
अपनी 56वीं बैठक में, जीएसटी परिषद ने छोटी कारों पर टैक्स को पहले के 28% से घटाकर 18% कर दिया। एसयूवी सहित बड़ी कारें अब बिना किसी अतिरिक्त सेस के 40% टैक्स स्लैब के अंतर्गत आती हैं, जिससे अंतिम कर का प्रभाव प्रभावी ढंग से कम हो जाता है। इलेक्ट्रिक कारें 5% जीएसटी आकर्षित करना जारी रखेंगी, जबकि सभी ऑटो घटक – चाहे वे किसी भी प्रकार के वाहन में उपयोग किए जाते हों – पर 18% टैक्स लगाया जाता है।
जीएसटी परिषद ने एक छोटी कार को चार मीटर से कम लंबाई वाली, 1,200 सीसी से कम पेट्रोल/सीएनजी/एलपीजी इंजन और 1,500 सीसी से कम डीजल इंजन वाली के रूप में परिभाषित किया है। जो कारें लंबी हैं या जिनके इंजन बड़े हैं, उन पर 40% जीएसटी लगेगा।
