भगोड़े आर्थिक अपराधी अधिनियम के बाद, मोदी सरकार ने आर्थिक अपराधियों को पकड़ने के लिए एक और बड़ी नीति का खुलासा किया

काला धन (अघोषित विदेशी आय और संपत्ति) और कर अधिनियम, या बीएमए, जिसे कर अघोषित विदेशी आय और संपत्ति में लाया गया था, 1 अप्रैल 2016 को लागू हुआ। यह सुनिश्चित करेगा कि अन्य विजय माल्या और नीरव मोदी देश जनता के सामने आता है और उनके अपराधों के अनुसार दंडित किया जाता है। घर पर काले धन पर अंकुश लगाने के लिए सरकार द्वारा उठाए गए कदम, विदेशों में जमा काले धन को लाने के लिए की गई कार्रवाई या यूनाइटेड किंगडम, मॉरीशस जैसे देशों से धोखाधड़ी के लेनदेन के माध्यम से आना। और स्विट्ज़रलैंड भारत को एक बहुत ही उच्च विश्वास कारक के साथ एक नियम-आधारित पूंजीवादी अर्थव्यवस्था बनने की ओर ले जाएगा।

विदेशों में गुप्त बैंक खाते रखने वाले भारतीय मुश्किल में हैं क्योंकि विदेशी संपत्ति जांच इकाई (FAIU) ने उन सभी को 2001 के बाद से अपतटीय बैंक खातों का विवरण साझा करने के लिए कहा है। हालांकि जिन लोगों के पास साफ-सुथरा व्यवहार है, उन्हें चिंता करने का कोई कारण नहीं है क्योंकि बैंक धारण करना किसी विदेशी देश में खाता अवैध नहीं है, जो इसका इस्तेमाल करों से बचने और काले धन को स्थानांतरित करने के लिए करते हैं, वे संकट में हैं।

बहुत से लोगों ने अवैध रूप से जमा काले धन के माध्यम से घर खरीदने और अन्य विलासिता का लाभ उठाने के लिए गुप्त बैंक खातों का उपयोग किया।

लॉ फर्म खेतान एंड कंपनी के पार्टनर आशीष मेहता ने कहा, “अधिनियम के तहत एकत्र किए गए डेटा का इस्तेमाल काला धन अधिनियम के आह्वान के लिए किया जा सकता है।” “हालांकि प्रत्येक मामले में तथ्यों की ख़ासियत पर बहुत कुछ निर्भर करेगा, कुछ लोग तर्क देंगे कि व्यक्तियों ने जांच की आईटी अधिनियम के तहत कार्यवाही में पहले ही कर लगाया जा चुका है, ऐसे में काला धन अधिनियम के तहत उसी संपत्ति या आय का फिर से आकलन नहीं किया जा सकता है।

काला धन (अघोषित विदेशी आय और संपत्ति) और कर अधिनियम, या बीएमए, जिसे कर अघोषित विदेशी आय और संपत्ति में लाया गया था, 1 अप्रैल 2016 को लागू हुआ।

देश में कॉर्पोरेट अधिकारियों, उद्योगपतियों और सबसे महत्वपूर्ण राजनेताओं सहित कई लोग, काले धन को फ़नल करने के लिए विदेशों में गुप्त बैंक खाते रखते थे। जैसा कि आईटी विभाग ने विदेशी खातों के माध्यम से सभी लेनदेन का विवरण मांगा है, इनमें से बहुत से लोग काला धन अधिनियम के दायरे में आएंगे।

यह सुनिश्चित करेगा कि देश के अन्य विजय माल्या और नीरव मोदी सार्वजनिक रूप से सामने आएं और उनके अपराधों के लिए तदनुसार दंडित किया जाए। इससे सरकार को उन लोगों से भारी कर राजस्व प्राप्त होगा जिनके पास अघोषित आय/संपत्ति है।

पिछले सात वर्षों में मोदी सरकार ने देश-विदेश में काले धन पर कर वसूल करने का निम्न निर्णय लिया है। काले धन पर अंकुश लगाने के लिए सरकार ने पहला कदम काला धन (अघोषित विदेशी आय और संपत्ति) और कर अधिनियम, 2015 के माध्यम से उठाया था, जिसके तहत उसने 2015 में 1 जुलाई से 30 सितंबर तक अनुपालन के लिए एकमुश्त खिड़की प्रदान की थी। जिनके पास अघोषित विदेशी संपत्ति थी।

इस योजना के तहत 650 लोगों ने कुल 4100 करोड़ रुपये की संपत्ति का खुलासा किया। इसके बाद सरकार आय घोषणा योजना (आईडीएस) लेकर आई, जिसमें पिछले आकलन वर्ष में अपनी आय या संपत्ति का ईमानदारी से खुलासा नहीं करने वाले को इसका खुलासा करने का मौका मिला।

बेनामी लेनदेन पर नकेल कसने के लिए सरकार ने 2016 में बेनामी संपत्ति अधिनियम में संशोधन किया। बेनामी संपत्ति अधिनियम के अनुसार, किसी व्यक्ति द्वारा खरीदी गई संपत्ति, उसके नाम (या परिवार के नाम) के तहत नहीं, बेनामी संपत्ति है जिसमें किसी भी प्रकार की संपत्ति खरीदना शामिल है – चल, अचल, मूर्त, अमूर्त। बेनामी लेनदेन को रोकने के लिए आयकर (आईटी) विभाग द्वारा 24 समर्पित बेनामी निषेध इकाइयाँ स्थापित की गईं।

काले धन पर अंकुश लगाने के लिए सरकार द्वारा लिया गया एक और महत्वपूर्ण निर्णय मुखौटा कंपनियों के लिए मौत की घंटी बजाना था। नीरव मोदी की धोखाधड़ी के मामले में करीब 150 मुखौटा कंपनियों की पहचान की गई थी। नीरव मोदी घोटाले में शेल कंपनियां उसके परिवार के सदस्यों के नाम से पंजीकृत थीं। नीरव मोदी घोटाले में भारतीय सार्वजनिक क्षेत्र के बैंकों को अरबों डॉलर का नुकसान हुआ, जिसमें अकेले पीएनबी को 1.77 अरब डॉलर का नुकसान हुआ। सरकार और भारतीय रिजर्व बैंक (RBI) ने भी सभी इलेक्ट्रॉनिक भुगतान लेनदेन का डेटाबेस बनाने के बारे में चर्चा शुरू कर दी है। इससे मनी लॉन्ड्रिंग के मामलों और मुखौटा कंपनियों के संचालन की जांच के लिए मनी ट्रेल स्थापित करने में मदद मिलेगी।

घर में काले धन पर अंकुश लगाने के लिए सरकार द्वारा उठाए गए कदम, विदेशों में जमा काले धन को लाने के लिए उठाए गए कदम या यूनाइटेड किंगडम, मॉरीशस और स्विटजरलैंड जैसे देशों से कपटपूर्ण लेनदेन के माध्यम से आने से भारत एक नियम-आधारित पूंजीवादी बन जाएगा। एक बहुत ही उच्च विश्वास कारक के साथ अर्थव्यवस्था। पिछले कुछ वर्षों में, कर राजस्व में पहले ही सुधार हुआ है, और सरकार यह सुनिश्चित कर रही है कि समाज के सभी वर्गों में करों की चोरी न करने का डर हो।